Antalya Muhasebe'nin Forumu- Bizce fikrinizi kendinize saklamayın!

Ana sayfa cevap yolla Köklü görünüm PDF yardım

BURCO
Kullanıcı

Gönderilenler: 5

Kanaat Notu: 2

TEVKİFATLI FATURA İŞLEMLERİ - 2007/04/27 11:33 merhaba arkadaşlar benim sorum tevfikatlı fatura işlemleri.tevfikatlı fatura kestiğimizde nasıl işlem yaparız.iade almıycaz nasıl işlersiniz

| | Herkesin yazı yazması yöneticiler tarafından engellenmiştir.

CENK
Kullanıcı

Gönderilenler: 28

Kanaat Notu: 27

Cevapla:TEVFİKATLI FATURA İŞLEMLERİ - 2007/04/27 12:05 Merhaba sanırım bir örnekle konuyu tartışabiliriz
100,00 YTL bedelle bir kamu kuruluşunun güvenlik işini yapan bir firma
Güvenlik bedeli 100,00 - YTL
KDV %18 18,00 - YTL
1/3 KDV tevkifatı 6,00 - YTL
2/3 Tahsil edilecek KDV 12,00 -YTL
Toplam 112,00 - YTL
(yalnız yüzoniki YTL tahsil edilmiştir) ŞEKLİNDE FATURADA BUŞEKİLDE GÖRÜNMELİ
Sizin Muhasebe Kaydınız iade almadığınız için
---------------------------- BORÇ ALACAK

120 - ALICILAR 112,00
600 - Y.İÇİ SATIŞLAR 100,00
391 - HESAPLANAN KDV VERGİSİ 12,00

| | Herkesin yazı yazması yöneticiler tarafından engellenmiştir.

BURCO
Kullanıcı

Gönderilenler: 5

Kanaat Notu: 2

Cevapla:TEVFİKATLI FATURA İŞLEMLERİ - 2007/04/28 08:16 teşekkürler cenk bey ben im takıldığım nokta şu aslında tevfikatı hic bir şekilde bir hesaba yansıtmıycaz değilmi siz örneklemenizde öyle yapmışsınız bundan emin olabilmem için bana bakmak gereken bir site kaynak önerebilirmisiniz.

| | Herkesin yazı yazması yöneticiler tarafından engellenmiştir.

CENK
Kullanıcı

Gönderilenler: 28

Kanaat Notu: 27

Cevapla:TEVFİKATLI FATURA İŞLEMLERİ - 2007/04/28 13:33 Tabiki MALİYE BAKANLIĞI
ANKARA GELİRLER BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜ
VERGİ DENETMENLERİ BİRİM BAŞKANLIĞI'nın KDV İade işlemleri ve muhasebeleştirilmesi isimli hazırlanan çalışmasındaki örneklerde var bulursam çalışmanın tamamını yolalrım ama sizinki ile alakalı örnek aşşağıda
ÖRNEK 2:

Hurda metal ticareti yapan (A) Ltd Şti haddehane sahibi gerçek usule tabi (

firmasına Hurda Metal satmıştır. Satılan hurda metalin fiyatı 30 Milyar TL’dir.

Alış Bedeli = 30.000.000.000
Hesaplanan KDV = 5.400.000.000
Tevkifat Tutarı = 4.860.000.000
Satıcıya Ödenen KDV = 540.000.000

Bu bilgilere göre mükellefin muhasebe kayıtları aşağıdaki gibi olacaktır;

(A) Firmasının Muhasebe Kaydı

BORÇ ALACAK
100 KASA 30.540.000.000
600 YURTİÇİ SATIŞLAR 30.000.000.000
391 HESAPLANAN KDV 540.000.000
Hurda Metal Satışı

( B ) Firmasının Muhasebe Kaydı

150 İLK MADDE VE MALZEME 30.000.000.000
191 İNDİRİLECEK KDV 5.400.000.000
191.10 Ödenecek KDV 540000000
191.20 Sorumlu Sıfatıyla 4860000000
Ödenecek KDV
100 KASA 30.540.000.000
360 ÖDENECEK KDV 4.860.000.000

| | Herkesin yazı yazması yöneticiler tarafından engellenmiştir.

BURCO
Kullanıcı

Gönderilenler: 5

Kanaat Notu: 2

Cevapla:TEVFİKATLI FATURA İŞLEMLERİ - 2007/04/30 17:55 bizi aydınlattığınız için teşekkürler cenk bey verdiğiniz örnekler uygulama olarak oldukca açıklayıcı bilgi paylaşımınız için teşekkürler.İşlerinizde başarılar.

| | Herkesin yazı yazması yöneticiler tarafından engellenmiştir.

Pano Listesi Forum Kategorileri Muhasebe

Joomlaboard Forum Component 1.1.4 Stable
Two Shoes M-Factory
Tr Translate: Lavinia